أظهر تقرير الحقائق المكتشفة حول الإجراءات المتفق عليها بشأن متابعة استخدام متحصلات اكتتاب زيادة رأس المال لشركة نوفيدا للاستثمار والتكنولوجيا، التزام الشركة بتوجيه كامل حصيلة الاكتتاب البالغة 20 مليون جنيه إلى الأغراض المحددة، مع وصول نسبة إنجاز المشاريع المرتبطة بالحصيلة إلى 100% حتى 30 يونيو 2026، وعدم وجود أي رصيد متبقٍ من متحصلات الاكتتاب.
وأعد التقرير، تنفيذًا لقواعد قيد وشطب الأوراق المالية، وبغرض التحقق من مدى التزام الشركة باستخدام متحصلات اكتتاب زيادة رأس المال في الأغراض المخصصة لها وفقًا لما ورد في نشرة الاكتتاب، وذلك عن الفترة المنتهية في 30 يونيو 2026.
وأوضح التقرير أن إجمالي متحصلات اكتتاب زيادة رأس المال بلغ 20 مليون جنيه، تتضمن 3.032 مليون جنيه من الأرصدة الدائنة الجارية للمساهمين، إلى جانب 16.968 مليون جنيه نقدًا من حصيلة الاكتتاب.
20 مليون جنيه لدعم النشاط الرئيسي
وبحسب التقرير، تم استخدام مبلغ 3.032 مليون جنيه في سداد التزامات تمويل مقدمة من المساهمين ضمن الأرصدة الدائنة، حيث تبين من خلال الرجوع إلى نشرة الاكتتاب المعتمدة أن هذا التمويل كان قد وُجه بالكامل خلال فترات سابقة لتمويل نشاط الدفع والتحصيل الإلكتروني وتطوير أنشطة ومنتجات الشركة في مجال تكنولوجيا المعلومات والبرمجيات، وهو النشاط الرئيسي للشركة.
وأوضح التقرير أن سداد هذا الالتزام يمثل استخدامًا مباشرًا لحصيلة الاكتتاب في دعم رأس المال العامل للشركة، من خلال إحلال تمويل المساهمين المدرج ضمن الأرصدة الدائنة بتمويل من حقوق الملكية الناتج عن حصيلة الاكتتاب.
أما مبلغ 16.967 مليون جنيه المحصل نقدًا من الاكتتاب، فقد تم توجيهه بالكامل إلى تمويل نشاط الدفع والتحصيل الإلكتروني وتطوير أنشطة ومنتجات الشركة في مجال تكنولوجيا المعلومات والبرمجيات، وفقًا لما ورد في نشرة الاكتتاب والتعديلات التي طرأت على بعض بنود استخدامات الحصيلة.
ماكينات POS وسيستم طلقة باي ودعم نشاط أودو
وفصل نموذج الإفصاح عن استخدام متحصلات اكتتاب زيادة رأس المال أوجه استخدام مبلغ 16.967 مليون جنيه حتى نهاية الفترة المالية المنتهية في 30 يونيو 2026.
وشملت الاستخدامات مبلغ 3.265 مليون جنيه لشراء عدد 410 ماكينات POS، إلى جانب 4.462 مليون جنيه مصروفات تشغيلية، تضمنت المرتبات والإيجار والسيارات والمصروفات العمومية الأخرى.
كما تضمنت أوجه الاستخدام مبلغ 1.824 مليون جنيه من حساب شراء سيستم من شركة طلقة باي، ومبلغ 700 ألف جنيه لدورة تشغيلية لماكينات POS، بالإضافة إلى 342 ألف جنيه لربط سيستم طلقة باي بشركة فوري.
وشملت الاستخدامات كذلك 103 آلاف جنيه لشراء أجهزة وأثاث للموظفين، و773.170 ألف جنيه لسداد التزامات لمصلحة الضرائب، و219.637 ألف جنيه لسداد التزامات للهيئة العامة للتأمينات.
كما وجهت الشركة 617 ألف جنيه إلى المصروفات التسويقية، إلى جانب مبلغ 4.660 مليون جنيه لدعم نشاط نظام أودو ERP.
96.37% من الحصيلة لمشروع الدفع والتحصيل الإلكتروني
وأظهرت بيانات الاستخدام الفعلي أن مبلغ 16.350 مليون جنيه، بما يمثل 96.37% من إجمالي قيمة الزيادة، تم استخدامه في مشروع الدفع والتحصيل الإلكتروني، إلى جانب الاستخدامات المرتبطة بالتعديلات التي طرأت على بعض بنود استخدامات متحصلات الاكتتاب.
وأشار نموذج الإفصاح إلى أن هذه الاستخدامات جاءت ضمن بنود الخطة الواردة في نشرة الاكتتاب والبنود التي طرأت عليها تعديلات، والتي تمت الموافقة عليها من الجمعية العامة العادية في 10 يوليو 2025، والجمعية العامة العادية في 15 يونيو 2026، والجمعية العامة غير العادية المنعقدة في 13 أغسطس 2026.
في المقابل، بلغت المصروفات التسويقية 617 ألف جنيه، بما يمثل 3.63% من إجمالي قيمة الزيادة، ليصل إجمالي الاستخدامات النقدية المفصح عنها إلى 16.967 مليون جنيه، بنسبة 100%.
تقرير مراقب الحسابات يؤكد عدم وجود انحرافات جوهرية
واستند مكتب مراقب الحسابات في التحقق من استخدام الحصيلة إلى مقارنة إجمالي متحصلات اكتتاب زيادة رأس المال الواردة بنموذج الإفصاح بالمبالغ الفعلية المدرجة في الحسابات البنكية المخصصة للاكتتاب والمدونة في دفاتر الشركة.
كما تم فحص المستندات المؤيدة لأوجه الإنفاق، ومن بينها فواتير شراء ماكينات POS ودورة تشغيلها، وفواتير شراء برنامج طلقة باي المتخصص في عمليات الدفع والتحصيل الإلكتروني وربطه بسيستم فوري، إلى جانب المصروفات التشغيلية المتعلقة بالمرتبات وما في حكمها، ودعم نشاط برنامج أودو ERP، وسداد المستحقات الحكومية من الضرائب والتأمينات الاجتماعية عن فترات سابقة، فضلًا عن المصروفات التسويقية.
وتضمن الفحص مطابقة أوجه الإنفاق الفعلي الموضحة بالمستندات مع البنود والأغراض المحددة مسبقًا لاستخدام حصيلة الاكتتاب في نشرة الاكتتاب المعتمدة والتعديلات التي طرأت عليها.
وخلصت نتائج الإجراءات إلى أن إجمالي متحصلات الاكتتاب بلغ 20 مليون جنيه، وإجمالي المبالغ التي تم استخدامها وإنفاقها بلغ 20 مليون جنيه، في دعم رأس المال العامل والنشاط الرئيسي وتوسيع النشاط وسداد الالتزامات المرتبطة بها.
وأكد التقرير أنه لا يوجد رصيد متبقٍ من متحصلات الاكتتاب البالغة 20 مليون جنيه، كما بلغت نسبة إنجاز المشاريع المرتبطة بحصيلة الاكتتاب 100% حتى تاريخه.
كما أثبتت إجراءات المطابقة والفحص أن استخدامات متحصلات الاكتتاب تمت في الأغراض المخصصة لها طبقًا لما ورد بنشرة الاكتتاب، دون وجود أي انحرافات جوهرية.
الاكتتاب تم بأعمال حقوق الأولوية
ووفقًا لنموذج الإفصاح المعد طبقًا لأحكام المادة 52 من قواعد القيد، فإن زيادة رأس مال شركة نوفيدا للإستثمار والتكنولوجيا تمت بأعمال حقوق الأولوية في الاكتتاب، وانتهى الاكتتاب في 21 نوفمبر 2023، فيما تم قيد أسهم زيادة رأس المال في 4 فبراير 2024.
وبلغت القيمة الإجمالية لمتحصلات الاكتتاب 20 مليون جنيه، موزعة بين 3.032 مليون جنيه من الأرصدة الدائنة الجارية للمساهمين و16.967 مليون جنيه نقدًا، من بينها 12.889 مليون جنيه مرتبطة بالتعديلات التي طرأت على بعض بنود استخدامات متحصلات الاكتتاب، والتي تمت الموافقة عليها بموجب قرارات مجلس الإدارة والجمعيات العامة المشار إليها في نموذج الإفصاح.
وتشير البيانات النهائية إلى أن الشركة استكملت استخدام كامل الحصيلة وفقًا للخطة والتعديلات المعتمدة، مع توجيه الجزء الأكبر منها إلى مشروع الدفع والتحصيل الإلكتروني وتطوير البنية التشغيلية والتكنولوجية للشركة، بما يشمل ماكينات نقاط البيع والأنظمة الإلكترونية وربطها، إلى جانب تمويل المصروفات التشغيلية ودعم نظام تخطيط موارد المؤسسة ERP والوفاء ببعض الالتزامات الحكومية والمصروفات التسويقية.
ويعكس اكتمال استخدام حصيلة زيادة رأس المال، وفق ما أثبته تقرير الإجراءات المتفق عليها، توجيه الموارد التي جمعتها الشركة من المساهمين إلى النشاط الرئيسي ورأس المال العامل والاستخدامات المحددة في نشرة الاكتتاب والتعديلات المعتمدة عليها، مع تسجيل نسبة إنجاز بلغت 100% وعدم وجود مبالغ متبقية من حصيلة الزيادة.